목차 (7개 질문)열기
한눈에 보는 정책 요약
📌 핵심콕콕
- 지원유형
- ISA 계좌 내 손익통산 후 순이익 비과세·분리과세 절세 혜택
- 비과세한도
- 일반형 200만원, 서민형 400만원
- 서민형기준
- 총급여 5,000만원 이하 근로자 또는 종합소득 3,800만원 이하 사업자
- 의무가입기간
- 3년 (중도해지 시 세제혜택 미적용, 추징 가능)
- 납입한도
- 연간 2,000만원, 총 1억원 (미납분 이월 가능)
- 최고최저금리
- 3년(36개월) 정기예금 기준 연 2.05%~3.69% (13개 은행)
- 공시처
- 전국은행연합회 소비자포털 (ISA 전용 예금 금리 비교)
- 가입대상
- 19세 이상 거주자 (15~19세 미만 근로소득자 포함), 금융소득종합과세 대상자 제외
- 가입방법
- 은행·증권사 영업점 또는 비대면 앱 (서민형 전환은 영업점 방문 필수)
정부지원사업 Q&A
ISA 정기예금은 어느 은행이 금리가 제일 높나요?
ISA 은행별 금리비교를 위해 전국은행연합회 소비자포털에 공시된 신탁형 ISA 정기예금 금리(2026년 7월 기준)를 3년(36개월) 만기로 비교하면 우리은행이 연 3.69%로 가장 높고, 이어서 IBK기업은행 3.26%, NH농협은행 3.30%, 전북은행 3.00% 순입니다. 가장 낮은 곳은 Sh수협은행으로 연 2.05%입니다. ISA는 신탁형 정기예금 외에도 펀드·ETF 등을 담을 수 있지만, 원금보장형 정기예금만 비교하면 은행별로 최대 1.6%p 이상 차이가 납니다.
| 은행 | 3개월 | 12개월 | 36개월(3년) |
|---|---|---|---|
| 우리은행 | 2.41% | 3.64% | 3.69% |
| IBK기업은행 | 2.52% | 3.32% | 3.26% |
| NH농협은행 | 2.45% | 3.20% | 3.30% |
| 전북은행 | 2.55% | 3.20% | 3.00% |
| BNK부산은행 | 2.30% | 3.25% | 3.05% |
| 하나은행 | 2.41% | 3.14% | 3.11% |
| KB국민은행 | 2.50% | 3.10% | 2.90% |
| iM뱅크(대구) | 2.50% | 3.10% | 2.90% |
| 신한은행 | 2.55% | 3.10% | 2.90% |
| BNK경남은행 | 2.50% | 3.55% | 2.70% |
| 광주은행 | 2.45% | 3.20% | 2.80% |
| 제주은행 | 2.60% | 3.30% | 2.80% |
| Sh수협은행 | 2.20% | 2.35% | 2.05% |
핵심
* 출처: 전국은행연합회 소비자포털 (ISA 은행별 금리비교, 2026.7월 기준)
정부지원사업 Q&A
ISA가 정확히 어떤 계좌인가요?
ISA(개인종합자산관리계좌)는 예금·적금·펀드·파생결합증권 등 다양한 금융상품을 한 계좌에 담아 포트폴리오처럼 운용하고, 계좌 안에서 발생한 이익과 손실을 통산한 뒤 순이익에만 세제혜택을 주는 절세 계좌입니다. 신탁형 ISA는 가입자가 직접 상품을 선택해 운용하고, 일임형 ISA는 금융회사에 운용을 맡기는 방식입니다.
이 페이지의 금리 비교는 신탁형 ISA에 편입하는 정기예금 상품 기준입니다.
유형
일임형: 금융회사(투자일임업자)가 대신 운용
중개형: 증권사에서 국내상장주식까지 직접 편입 가능
* 출처: 금융위원회 주요정책문답 「개인종합자산관리계좌(ISA) 제도 도입방안」
정부지원사업 Q&A
비과세 한도는 얼마이고, ISA 서민형 전환은 어떻게 하나요?
ISA는 만기(의무가입기간 3년)까지 유지하면 계좌 내 순이익에 대해 비과세 혜택을 받습니다. 일반형은 순이익 200만원까지 비과세이고, 초과분은 9.9%로 분리과세됩니다(일반 금융소득 15.4%보다 낮음).
서민형은 총급여 5,000만원 이하 근로자 또는 종합소득 3,800만원 이하 사업자가 대상이며, 비과세 한도가 400만원으로 2배 늘어납니다. 서민형 가입·전환에는 국세청 홈택스에서 발급하는 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌가입용) 제출이 필요합니다.
| 구분 | 일반형 | 서민형 |
|---|---|---|
| 가입 대상 | 19세 이상 거주자 (15~19세 미만 근로소득자 포함) | 총급여 5,000만원 이하 또는 종합소득 3,800만원 이하 |
| 비과세 한도 | 200만원 | 400만원 |
| 의무가입기간 | 3년 | 3년 |
참고
* 출처: KB국민은행 「ISA 서민형 전환 방법은?」 (2025.12.03 기준)
정부지원사업 Q&A
얼마까지 납입할 수 있나요?
ISA는 연간 2,000만원까지 납입할 수 있고, 당해 못 채운 한도는 다음 해로 이월되어 총 1억원까지 납입할 수 있습니다. 재산형성저축(재형저축)이나 소득공제장기펀드를 이미 보유한 경우, 그 상품의 잔여한도만큼 ISA 총한도에서 차감됩니다.
납입 자체에 대한 소득공제·세액공제는 없으며, 세제혜택은 만기 시 순이익에 대해서만 적용됩니다. 은행별 ISA 정기예금 상품은 편입 한도나 최소 가입금액이 다를 수 있으므로, 큰 금액을 한 번에 납입할 계획이라면 가입 전 은행 창구에서 해당 상품의 편입 한도를 확인하는 것이 좋습니다.
주의
* 출처: KB국민은행 ISA 안내 (2025.12.03 기준)
정부지원사업 Q&A
중도 해지하면 어떻게 되나요?
의무가입기간 3년을 채우지 못하고 중도 해지하면 그동안 적용받은 비과세·분리과세 혜택이 취소되고, 과세특례를 적용받은 세액에 상당하는 금액이 추징될 수 있습니다. 또한 국세청이 서민형 가입 요건을 사후 검증해 부적격으로 통보되는 경우에도 세액이 추징됩니다.
다만 소득이 있는 만 15~29세 청년이나 일정 소득 이하 가입자는 결혼·주거 등 자금 수요를 감안해 예외적으로 조기 인출이 허용되는 경우가 있으니, 해당 여부는 가입 은행·증권사에서 확인이 필요합니다.
확인 필요
* 출처: KB국민은행 ISA 안내 (2025.12.03 기준)
정부지원사업 Q&A
신탁형·일임형·중개형 ISA는 뭐가 다른가요?
신탁형 ISA는 가입자가 예금·펀드 등 편입 상품을 직접 고르고 교체하는 방식으로, 이 페이지에서 비교하는 정기예금 상품이 여기 해당합니다. 일임형 ISA는 금융회사가 가입자의 투자성향에 맞춰 대신 운용해주는 방식입니다.
중개형 ISA는 증권사에서만 개설 가능하며 국내 상장주식까지 직접 편입할 수 있어 투자형 상품 비중을 높이려는 가입자가 주로 선택합니다. 안정적인 예금 위주로 운용하려면 신탁형, 국내주식까지 담고 싶다면 중개형이 적합합니다.
선택 기준
전문가에게 운용 위임 → 일임형
국내 상장주식까지 직접 매매 → 중개형(증권사)
* 출처: 금융위원회 주요정책문답 「개인종합자산관리계좌(ISA) 제도 도입방안」
정부지원사업 Q&A
어떻게 가입하나요?
ISA는 은행·증권사 영업점 또는 비대면 앱으로 가입할 수 있습니다(단, 일반형→서민형 전환은 비대면 불가, 영업점 방문 필요). 가입 시 직전연도 근로·사업소득이 있어야 하며, 신규취업자는 당해연도 소득으로도 가입할 수 있습니다.
금융소득종합과세 대상자는 가입이 제한됩니다. 은행마다 취급하는 ISA 상품과 금리가 다르므로, 전국은행연합회 소비자포털에서 은행별 금리를 먼저 비교한 뒤 가입 은행을 정하는 것이 유리합니다.
준비물
· (서민형 가입 시) 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌가입용) — 국세청 홈택스 발급
· 신규취업자는 원천징수확인서 추가 필요
* 출처: 전국은행연합회 소비자포털, KB국민은행 ISA 안내
자주 묻는 질문
Q. ISA 정기예금 금리가 가장 높은 은행은?
2026년 7월 은행연합회 공시 기준 3년(36개월) 만기로 우리은행이 연 3.69%로 가장 높고, Sh수협은행이 연 2.05%로 가장 낮습니다.
Q. ISA 비과세 한도는 얼마인가요?
일반형은 순이익 200만원까지, 서민형(총급여 5,000만원 이하 등)은 400만원까지 비과세이며 초과분은 9.9%로 분리과세됩니다.
Q. ISA는 몇 년 유지해야 하나요?
의무가입기간은 3년입니다. 중도 해지하면 비과세·분리과세 혜택이 취소되고 세액이 추징될 수 있습니다.
Q. 연간 얼마까지 납입할 수 있나요?
연간 2,000만원까지 납입 가능하고, 남은 한도는 다음 해로 이월되어 총 1억원까지 납입할 수 있습니다.
Q. 신탁형과 중개형 ISA의 차이는?
신탁형은 예금·펀드 등을 가입자가 직접 선택해 운용하고, 중개형은 증권사에서 국내 상장주식까지 직접 편입할 수 있습니다.
정부지원사업 Q&A
이 글의 출처
본 페이지는 다음 정부 공식 자료를 1:1 대조 검증해 정리했습니다.
검수 안내
마지막 검수: 2026.07.21
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